Desde la perspectiva económica, financiar las actividades de las MIPYMES es una apuesta por el desarrollo económico, ya que éstas representan el 99 % del total de unidades empresariales, generan el 72% de los empleos en México y aportan el 52% del PIB mexicano.

Actualmente solo el 11.1 del universo de las MIPYMES cuentan con un crédito, el problema radica en que:

• No cuentan con bienes hipotecarios.
• Se encarece el crédito con el registro de la garantía hipotecaria.
• Los procesos productivos en ocasiones son cortos para realizar un trámite de registro de garantía hipotecaria.
• Sus bienes muebles no cubren el 100% del monto requerido de crédito para su proceso productivo.
• La forma de pago en tiempo y forma no se adecuan a sus ciclos de producción.

Fuentes: Censo Económico, INEGI (2014). Reporte Nacional de Inclusión Financiera, CNBV (2016).

Que por la importancia que representan las MIPYMES en el desarrollo económico de México y por la falta de financiamiento a este sector El INDIEFP promovió en 2016 la implementación del Financiamiento Basado en Activos, FBA en México, a través de un proyectos piloto con la colaboración con Soluciones para el crecimiento de las empresas populares S.A.P.I. de C.V especialistas en FBA, y la colaboración con entidades financieras no bancarias, empresas y organismos con experiencia en el otorgamiento de crédito.

Qué el Financiamiento Basado en Activos (FBA) se convierte en una herramienta innovadora, que permite que las MIPYMES tengan acceso a recursos financieros sobre la base de su ciclo operativo y/o productivo.

Es un producto de crédito accesible que les permita cubrir sus necesidades de financiamiento, con base en la totalidad de su ciclo operativo y/o productivo, sin necesidad de contar con garantías adicionales a las derivadas de su actividad productiva o comercial.

En otras palabras, las MIPYMES y productores pueden usar como garantía o colateral derechos sobre sus materias primas, inventarios y cuentas por cobrar, permitiendo estructurar los financiamientos de manera consistente con su ciclo operativo y/o productivo, proporcionándoles los recursos que necesitan durante las etapas de producción, comercialización y gestión del cobro de sus ventas.

Principios internacionales del Financiamiento Basado en Activos (FBA):

• La Guía Legislativa en Garantías Mobiliarias de UNCITRAL, la Ley Modelo del organismo y la Guía de Registro.
• Principios del Banco Mundial en Insolvencia y Derechos de Crédito – Informe Doing Business.
• La Guía de Garantías Mobiliarias y Registros de Colateral (Bienes Muebles) de la International Finance Corporation (IFC).

Qué en el aspecto legal La reforma a las leyes mercantiles sobre garantías mobiliarias publicadas en el año 2014 tuvo como objeto perfeccionar y subsanar diversos aspectos de las leyes y el registro de garantías mobiliarias, “para el fomento de la industria del financiamiento de circulante”, Financiamiento Basado en Activos (FBA), para que más MIPYMES mexicanas cuenten con más créditos y en mejores condiciones”, por lo que el FBA cuenta con un marco legal especial ya que se realiza en conexión con cuentas por cobrar e inventario, siendo actualmente un producto de bajo riesgo en la ejecución de las garantías.